Валютный контроль: понятие, цели, принципы.

Указанный принцип закреплен законодательством. Это, безусловно, значимое направление правового творчества государства в момент процесса, когда происходит отказ от преобладания влияния администрации на валютные отношения и переход к рыночным инструментам, которые их регулируют.

Частью 3 статьей 80 Конституции установлено, что центральный ориентир внутренней и внешней политики государства определяет Президент РФ. Президент при своем определении опирается на Конституцию и федеральные законы. Он адресует к Федеральному Собранию России каждый год письма о положении в стране, об стержневых течениях внутренней и внешней политики государства (п.

«е» ст. 84 Конституции).

Важно отметить, что принятый Закон о валютном регулировании разработали с целью проведения в жизнь постановлений Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию России «О бюджетной политике на 2001 год и среднесрочную перспективу». В нем обозначилась необходимость отступления от административных мер воздействия в сфере валютного регулирования к экономическим.

Данный принцип устанавливает юридически оформленную возросшую экономическую независимость России, а также смену административных предписаний и запретов, которые не приносят эффекта на регулятивный способ воздействия на валютные отношения.

Элиминирование неоправданного вторжения государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов

Основой для подобного принципа выступает вышеназванный. То есть, он следует из правовой направленности валютного регулировки и валютного контроля, и, безусловно, подтверждает ориентир государственных валютных политических понижений уровня начальственного регулирования валютных операций.

Именно данным принципом отражена общая либерализация нынешнего российского валютного законодательства.

Результат анализа валютного законодательства помогает прийти к выводу о том, что в Российской Федерации:

  • касаемо валютных операций между резидентами и нерезидентами функционирует принцип «разрешается все, что не запрещается»;
  • применительно валютных операций между резидентами – «запрещается все, что не разрешается»;
  • касаемо валютных операций между нерезидентами – «разрешается то, что прямо предписывается».

Органы валютного регулирования следят за соблюдением подобных принципов.

Экономические, политические причины и законодательство обуславливают и закрепляют присутствие государства в лице осведомленных органов в области валютных операций резидентов и нерезидентов.

Согласно данному принципу, участие государства в валютных операциях, прямым участником которых оно не выступает, ограничивается. Подобная установка отвечает либерализации российской экономики и следует из конституционных гарантий экономических прав и свобод человека и гражданина.

Так, например, в статье 8 Конституции установлена гарантия свободного перемещения финансовых средств и свобода деятельности в экономической среде.

Частью 1 статьей 17 Основного закона России утверждается извещение о том, что в России права и свободы человека и гражданина признаны и гарантированы соответственно всеобщим узнанным принципам, а также нормам международного права и Конституции. Каждый человек обладает неотъемлемыми правами и свободами, которые зафиксированы за ним от рождения. Это прописано в части 2 статье 17 Конституции.

Согласно части 1 статьи 19 Конституции, все обладают равными полномочиями перед законом и судом. В части 2 статьи 19 Основного Закона Российской Федерации дается гарантия равенства прав и свобод человека и гражданина. Важным моментом здесь является независимость от половой принадлежности, либо расового распределения, национального происхождения, языкового барьера, обладания имуществом либо должностных положений.

Также не имеет значения к какому общественному объединению принадлежит лицо. Помимо этого данной статьей наложен запрет на всякие формы, которые могут ограничивать права граждан касаемо признаков их социального статуса, расовой принадлежности, национальности, языка либо религии.

Любой человек обладает правом на свободу использования собственных способностей и имущества для предпринимательской и прочей экономической деятельности, которая не обременена запретом по закону. Все это прописано в части 1 статье 34 Конституции. Также в дано части, но статье 35 Конституции установлено обладание правом имущества в собственности, владение, пользование и распоряжение им как самостоятельно, так и вместе с другими лицами.

Советуем прочитать:  Что такое ИНН, его расшифровка и зачем он нужен

Правовая позиция Конституционного Суда Российской Федерации выражена в пункте 3 мотивировочной части его Постановления от 14.05.2003 № 8-П «Дело о проверке конституционности пункта 2 статьи 14 Федерального закона «О судебных приставах» в связи с запросом Лангепасского городского суда Ханты-Мансийского автономного округа». Она указывает на то, что права, которые указаны в ее части 1 статье 34 и части 2 статьи 35, отмечаются в РФ как существенные и неотчуждаемые права и свободы человека и гражданина. Их, в свою очередь, реализуют граждане и их объединения на основании общих правовых принципов юридического равенства, неприкосновенности имущества и независимости договора, элиминирующих всякое вмешательство государства в исполнение этих прав.

В статье 55 Конституции указан факт прав и свобод граждан, а также ограничение подобных свобод. Ограничить их может только федеральный закон, при том, что мера ограничения устанавливается также данным законом. Мера определяется для того, чтобы защитить основные принципы конституционного строя.

Защита налагается также и на нравственность, здоровья, права и интересы других лиц по закону. Данный закон не только обеспечивает защиты всему вышесказанному, но и обеспечивает оборону и безопасность государства.

Названное конституционное положение развивается с помощью примененного валютного регулирования только для того, чтобы были достигнуты общие и специальные цели. Подобные цели находят свою трактовку и утверждение в преамбуле и 6 статьи Закона о валютном регулировании.

Единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации

Валютная политика – это составная часть внутреннего и внешнего политического занятия государства, сосредоточенная на обеспечении стабильности национальной валюты и постоянстве внутреннего валютного рынка как факторов результативного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.

Внешняя и внутренняя валютная политика обладают взаимозависимостью, которая в свою очередь, предопределена наличием у представленных видов государственной деятельности общей цели. Это, бесспорно, должно обладать согласованием и сочетанием мер государственного регулирования валютных операций, которые реализуются на территории Российской Федерации, а также валютных операций, которые обладают связью с внешнеэкономической деятельностью.

Анализируемый принцип находит свое согласие с Концепцией внешней политики РФ, которая была утверждена 12.07.2008 № Пр-1440.

Концепция внешней политики РФ – это система воззрений на содержание и центральные направленности внешнеполитической деятельности Российской Федерации. Названный документ рассматривает защиту интересов личности, общества и государства как высший приоритет внешнеполитического курса РФ.

Неделимость системы валютного регулирования и валютного контроля

Об этом принципе название говорит само за себя, так и из его статьи 2, в которой данным Законом установлены правовые основы и принципы и валютного регулирования, и валютного контроля. Таким образом, структура Закон о валютном регулировании в некоторой степени совпадает с НК и БК, которые также обладают содержанием норм налогового и бюджетного регулирования. Помимо этого они содержат положения о финансовом контроле в подобающих областях правового регулирования.

Закономерны единство и согласованность системы валютного регулирования и валютного контроля, потому как государство обладает возможностью обеспечения соблюдения условий и последовательности проведения валютных операций существенным образом контролем над выполнением и использованием мер ответственности к нарушителям валютного законодательства.

Подобный принцип находит свою реализацию в нормах, которые утверждены в Законе о валютном регулировании. Они трактуют установку правового статуса органов валютного регулирования и валютного контроля.

Обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при исполнении валютных операций

Этот принцип есть дополнение принципа об исключении неоправданного вмешательства государства в валютные операции резидентов и нерезидентов. Законодатель занимается предписанием государству обеспечения защиты прав и экономических интересов участников валютных операций. При этом, он выводит государство из естественного «ежедневного» нахождения в области валютных отношений частных субъектов.

Таким образом, государственная деятельность по валютному регулированию должна обеспечивать права и экономические интересы резидентов и нерезидентов как участников валютных операций.

Преамбулой Закона о валютном регулировании предопределена цель валютного законодательства. Это, главным образом, обеспечение осуществления единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты Российской Федерации и устойчивости внутреннего валютного рынка России. Упомянутые цели правового регулирования отвечают кругу интересов подавляющего большинства участников валютных операций.

Это дает возможность сделать вывод о том, что цели валютного регулирования, которые заявлены Законом о валютном регулировании, совпадают с интересами резидентов и нерезидентов в момент реализации валютных операций.

Советуем прочитать:  Апелляция - обжалование судебных решений в Москве и МО

Экономические права и свободы человека

Принцип обеспечения государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов в момент осуществления валютных операций полагается на следующие конституционные гарантии защиты экономических прав и свобод человека и гражданина:

  • право частной собственности находится под охраной закона. Никого нельзя лишать своего имущества. Лишь суд способен на это. Принудительно забрать имущество для государства можно только в том случае, если существует условие предварительного и равноценного возмещения. Это прописано в частях 1 и 3 статьи 35 Конституции РФ;
  • существует гарантия на государственную защиту прав и свобод человека и гражданина в России. Всякий обладает правом защиты своих прав и свобод различными способами, которые находятся не под запретом закона. Это прописано в статье 45 Конституции РФ;
  • гарантия на судебную защиту его права и свобод предоставляется каждому. Можно обжаловать в суде какие-либо решения, бездействия представителей государственной власти, а также представителей местного самоуправления и других должностных лиц. Подобная информация упоминается в статье 46 Конституции РФ.

Таким образом, часть 3 статья 62 Конституции Российской Федерации дает возможность пользоваться всеми перечисленными конституционными правами. Также, согласно данной статье, иностранные граждане и лица без гражданства в России обладают правами и исполняют обязанности наряду с гражданами РФ, помимо ситуаций, которые устанавливаются федеральным законом или международным договором Российской Федерации.

Субъекты валютного права

Как субъекты валютного права, все граждане России, коллективные и территориальные субъекты обладают между собой равной и полной по объему финансовой правоспособностью. Для иностранных субъектов российским валютным законодательством могут быть установлены отдельные ограничения для защиты финансового суверенитета государства.

  • предъявление наиболее строгих условий аккредитации филиалов кредитных организаций иных стран;
  • введение ограничений на участие капитала иных стран в уставном фонде банков Российской Федерации;
  • определение особого порядка лицензирования валютных операций, участия нерезидентов в налоговых отношениях и т.д.

Финансово-правовой статус внутренних и иностранных субъектов подобным образом соотносится во многих странах, в особенности с развитой экономической деятельностью и стабильной национальной валютой.

Важно отметить, что государство обеспечивает равную защиту прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при помощи установленной статьи 23 Закона о валютном регулировании ответственности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц за нарушение ими прав резидентов и нерезидентов.

Субъекты валютных операций обладают правом обжалования неправомерных действий органов и агентов валютного контроля в общепринятом порядке.

Как видно, принципы, которые закреплены в Законе о валютном регулировании, подтверждают склонность законодателя применить валютное регулирование и валютный контроль в качестве сложных элементов системы, которая регулирует национальную экономику.

Принципами валютного регулирования и валютного контроля раскрываются важные моменты, когда интерпретируются и используются акты валютного законодательства и акты органов валютного регулирования. В подобном правовой ориентировке нуждаются органы валютного регулирования и прочие субъекты нормотворчества. Также не остаются в стороне и правоприменительные органы, особенно на момент рассмотрения дел, обладающими связью с юридическими коллизиями – разногласиями либо противоречиями между некоторыми нормативными правовыми актами, которые регулируют валютные отношения.

Раскрытие термина «валютный контроль»

Под этим термином понимается контроль государственных органов и уполномоченных агентов за соблюдением валютного законодательства. В определенных странах использование валюты подпадает под законное регулирование. Российская Федерация — одно из таких государств.

  1. Раскрытие термина «валютный контроль»
  2. Принципы валютного контроля
  3. Какие операции подпадают под валютный контроль
  4. Как осуществляется валютный контроль на практике
  5. Как подтверждается законность сделки с использованием валюты
  6. Ответственность за нарушение норм валютного контроля

Операции с валютой контролируются с целью соблюдения курса обмена по отношению к российскому рублю. Соответственно, основная цель зачем нужен такой контроль — защита интересов национальной российской валюты.

На территории России валютный контроль осуществляется Правительством РФ, а также органами и уполномоченными агентами, в числе которых:

  • Органы — Центральный Банк Российской Федерации, Федеральная служба финансово-бюджетного надзора.
  • Агенты — Внешэкономбанк, таможенные и налоговые органы, кредитные организации, регистраторы (держатели реестра), профессиональные игроки рынка ценных бумаг.

Главным агентом является ЦБ РФ. Именно через Банк России реализуется большинство задач валютного контроля. Со своей стороны регулятор контролирует соблюдение валютного законодательства операторами — кредитными организациями.

Принципы валютного контроля

В России в 2003 году был принят федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Это основной законный акт, в котором отражаются принципы регулирования сделок с валютой на территории РФ. К основным принципам относятся:

  • Приоритет экономических мер — контроль над операциями осуществляется с целью стабилизации экономики РФ.
  • Полное исключение неоправданного вмешательства государства в валютные операции резидентов и нерезидентов.
  • Единый характер внешней и внутренней политики страны.
  • Единый характер валютного регулирования и контроля.
  • Обеспечение государством соблюдение прав резидентов и нерезидентов при совершении ими операций с расчетом в валюте.
Советуем прочитать:  Апелляционная жалоба по гражданскому делу — Московская окружная коллегия адвокатов

Несмотря на отказ некоторых передовых государств от применения данного инструмента, валютный контроль нередко спасает экономику страны от краха. С другой стороны, усиление контроля часто приводит к образованию теневых и «черных» рынков на территории отдельного государства.

Какие операции подпадают под валютный контроль

  • Сделки между резидентами и нерезидентами.
  • Операции с внутренними и внешними ценными бумагами.
  • Сделки, совершаемые в национальной валюте РФ и иностранными денежными знаками.

Обязательному контролю подлежат операции резидентов в иностранной валюте, а также переводы в российских рублях в пользу нерезидентов. При этом нерезиденты осуществляют переводы в валюте без лимитов по сумме и ограничений прочих видов.

Как осуществляется валютный контроль на практике

Услуги валютного контроля оказывают все кредитные организации, работающие в сегменте расчетно-кассового обслуживания. Следовательно, данная услуга в большинстве случаев оказывается в обязательном порядке. Для того, чтобы понять принцип осуществления валютного контроля, достаточно смоделировать типовую ситуацию.

Если компания зарабатывает деньги в валюте, то на пути к получению денег она проходит одно серьезное препятствие. Этим препятствием выступает валютный контроль. То есть, компания не сможет вывести деньги или распорядиться ими каким-либо другим образом, пока не докажет природу их легального происхождения.

Регулирование производится с целью контроля за осуществлением сделок: компании и предпринимателей проверяют на факты отмывания денег, финансирование терроризма, сотрудничества с мошенниками, куплю-продажу запрещенных к обороту в России товаров.

Для компаний, оказывающих услуги, валютный контроль всегда начинается с кредитной организации. Когда деньги по сделке приходят в банк, на счет компании они попадают не сразу — банк должен проверить законность и чистоту сделки или отдельной операции. Если банк сомневается в законности сделки / отдельной операции, то деньги клиенту не отдаст до тех пор, пока клиент не предоставит подтверждающие документы.

Как подтверждается законность сделки с использованием валюты

Список документов для подтверждения законности сделки бывает разным. Количество бумаг, как правило, зависит от вида сделки. Бумаги банк запрашивает от клиента, который, в свою очередь, обязан их предоставить в установленные сроки.

В соответствии со ст. 23 173-ФЗ, органы и агенты валютного контроля имеют право запрашивать у компаний документы в срок, не менее 7 рабочих дней. Отсчет точного срока ведется с момента получения компанией запроса.

  • Удостоверение личности.
  • Свидетельство о регистрации в качестве ИП.
  • Данные о регистрации юридического лица (для резидентов).
  • Информация о правах собственности на имущество.
  • Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
  • Регистрационные документы.
  • Проекты документации, относящиеся к совершению сделки с валютой.
  • Документы и данные, выдаваемые кредитными организациями — выписки, ведомости банковского контроля.
  • Таможенные декларации.
  • Паспорт сделки.
  • Договоры страхования.
  • Письменные уведомления о переуступке прав требования фактору (финансовому агенту).

Агенты и органы валютного контроля вправе запрашивать только те документы, которые непосредственно относятся к конкретной операции. При этом все документы должны быть действующими на момент их предоставления в контрольные органы. Данные предоставляются в подлиннике, либо в копии, заверенной по специальной форме.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

Adblock
detector