Ст. 954 ГК РФ. Страховая премия и страховые взносы

1. По своей сути страховая премия представляет собой предусмотренную договором денежную сумму, подлежащую уплате страховщику в качестве вознаграждения за то, что он принимает на себя риск убытков и обязуется их возместить. Порядок и сроки оплаты страховой премии устанавливаются по соглашению сторон.

2. Страховые премии — основной источник формирования соответствующих фондов, из которых выплачивается страховое возмещение. При определении их размера страховщик исходит из широты страхового покрытия, размера страховой суммы, статистических данных о результатах аналогичных страхований в прошлом по страховой компании и страховому рынку в целом, результатов актуарного анализа; принимается во внимание также уровень ставок страховой премии у других страховщиков.

Страховая премия взимается с единицы страховой суммы.

Страховые тарифы представляют собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Статьей 11 Закона о страховании установлено, что эти тарифы по обязательному страхованию устанавливаются в соответствующих законах. Эта норма направлена на недопущение конкуренции по ставкам премии в тех видах страхования, которые имеют наибольшую социальную значимость.

Установление единых ставок премии по этим видам страхования побуждает конкурирующие компании улучшать обслуживание страхователей, предоставлять им дополнительные услуги и т.п. В остальных случаях страховщик вправе устанавливать тарифы, разработанные самостоятельно.

Органы государственного страхового надзора вправе устанавливать и регулировать страховые тарифы. Согласно требованиям раздела IV Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации от 12 октября 1992 г. N 02-02/4 для получения страховой лицензии страховщик должен сообщить в Росстрахнадзор данные о своих страховых тарифах.

Эти тарифы рассматриваются органом государственного страхового надзора, который дает по ним рекомендации и в необходимых случаях их регулирует. На момент вступления в действие части второй ГК какие-либо тарифы по видам добровольного имущественного страхования Росстрахнадзором не устанавливались.

3. Стороны договора страхования вправе обусловить следующие последствия неуплаты в означенные сроки страховой премии, вносимой в рассрочку: 1) договор считается расторгнутым с момента просрочки; 2) просрочившая сторона обязана уплатить штрафные санкции, а договор остается в силе. В типовом Генеральном полисе САО «Ингосстрах» по страхованию грузов предусмотрено, что в подобных случаях договор не расторгается, но страхователь обязан уплатить штрафные санкции в размере 0,05% от суммы задолженности за каждый день просрочки.

4. Пункт 4 ст. 954 устанавливает правило применительно к тому случаю, когда просрочка в оплате страховой премии не приводит к расторжению договора. Здесь закреплен сложившийся в страховой практике способ зачета взаимных денежных обязательств сторон.

Колл-центры

В call-центрах договоренность о бонусе и малусе — это раздел в контракте между компанией, покупающей услуги call-центра (покупатель), и компанией, предоставляющей услуги call-центра (call-центр), позволяющий производить оплату от одной компании к Другие. В рамках контракта обе компании согласовывают набор ключевых показателей эффективности (KPI). Это измерения того, как работает колл-центр.

Если колл-центр работает плохо, тогда будет неправильный платеж (оплата от компании колл-центра покупателю). Если в колл-центре все хорошо, то покупатель выплачивает бонусы компании колл-центра. Платежи Bonus-Malus добавляются к обычной стоимости услуг call-центра.

Страхование

В страховании система Bonus-Malus (BMS) — это система, которая регулирует размер премии, уплачиваемой клиентом, в соответствии с историей их индивидуальных требований.

Бонус обычно представляет собой скидку на премию, которая предоставляется при продлении полиса, если в предыдущем году не было подано никаких претензий . Malus — это увеличение страхового взноса, если в предыдущем году возникла претензия. Бонус-малус системы очень распространены в страховании транспортных средств.

Эта система также называется скидкой без претензий (NCD) или бонусом без претензий в Великобритании и Австралии.

Основополагающий принцип BMS заключается в том, что чем выше частота требований держателя полиса , тем выше страховые расходы, которые в среднем взимаются с держателя полиса. Этот принцип также применим к договору страхования, состоящему из высокой максимальной франшизы, которая является общей для всех держателей полисов.

Бонусный голод

В системе Bonus-malus существует основной вопрос, основанный на точке зрения страхового клиента, а именно: «Должен ли страховой клиент сам нести понесенные убытки или он должен подавать иск в страховую компанию?». Следовательно, страховой клиент предпочитает выбрать самофинансирование произошедшего убытка, неся небольшую потерю самостоятельно, чтобы избежать увеличения будущей премии, вместо финансирования убытка компенсацией от страховой компании. Эта стратегия называется бонусным голодом клиента страховки.

В этой стратегии клиент страховки предпочитает наиболее выгодную финансовую альтернативу после наступления убытка. Хорошо продуманная система бонус-малус должна учитывать бонусный голод.

Вознаграждение исполнительной власти

В компенсациях руководителей , особенно в банках, бонус-малус относится к схемам, в которых годовые бонусы хранятся на условном депонировании (не передаются сразу ) и могут быть уменьшены задним числом ( возвращены обратно ) в случае убытков в будущие годы.

Намерение состоит в том, чтобы лучше согласовать стимулы и поощрять долгосрочное видение у директоров, препятствуя принятию рисков, которые могут принести краткосрочную прибыль (и, следовательно, бонусы в первые годы), но с долгосрочными убытками (которые, согласно традиционным представлениям, бонусная система, штрафы не будут).

Такую систему предложил Рагурам Раджан в январе 2008 года.

Автор Джим Коллинз предположил, что руководители должны покупать акции на свои собственные деньги (как это было сделано в IBM в 1990-е годы), принимая на себя как положительные, так и отрицательные риски.

В ноябре 2008 года UBS AG объявил об изменении своей схемы вознаграждения руководителей , внедрив такую ​​систему, которую он назвал системой «бонус-малус».

Расчет стоимости страховки во Франции

Во Франции цены на страхование рассчитываются в зависимости от типа автомобиля, подписанных вариантов страхования, а также стоимости бонуса / малуса (%), указывающего, сколько лет водитель использовал автомобиль без каких-либо происшествий или других событий, имеющих отношение к страхованию. Это означает, что бонус / малус назначается застрахованному лицу, а также членам семьи (например, жене), которым разрешено управлять автомобилем. Бонус можно переводить между страховыми компаниями.

Коэффициент уменьшения бонуса (CRM)

Год страхования	Коэффициент страховой скидки (Бонус)	Страховая скидка («бонус»)	Бонус для профессионалов	Страховая скидка для профессионалов
0	1,00	0%	1,00	0%
1	0,95	5%	0,93	7%
2	0,90	10%	0,86	14%
3	0,85	15%	0,79	21%
4	0,80	20%	0,73	27%
5	0,76	24%	0,67	33%
6	0,72	28%	0,62	38%
7	0,68	32%	0,57	43%
8	0,64	36%	0,53	47%
9	0,60	40%	0,50	50%
10	0,57	43%
11	0,54	46%
12	0,51	49%
13	0,50	50%

Французское налогообложение

Во Франции автомобили облагаются налогом (malus) или начисляются (бонус), если их выбросы углерода выше или ниже определенных целевых показателей. Лимиты (могут) меняться каждый год.

Французский регистрационный документ (carte grise)

Экологический налог также применяется в качестве малуса ко всем транспортным средствам, недавно зарегистрированным после 1 января 2008 года, затрагивая все легковые автомобили, выделяющие более 109 г CO.
2 за километр выбросов (по состоянию на 2020 год). Этот налог уплачивается при оформлении регистрационного документа (на французском языке «carte grise»).

В настоящее время владелец сертификата должен заплатить штраф за регистрацию в соответствии со следующими ставками (2020 г.):

• 110 г / км: малюс 50 евро
• 111 г / км: малюс 75 евро
• 112 г / км: малюс 100 евро
• 113 г / км: малюс 125 евро
• 114 г / км: малюс 150 евро
• 115 г / км: малюс 170 евро
• 116 г / км: малюс 190 евро
• 117 г / км: малюс 210 евро
• 118 г / км: малюс 230 евро
• 119 г / км: малюс 240 евро
• 120 г / км: малюс 260 евро
• .
• 140 г / км: малюс 1901 евро
• 150 г / км: малюс 3784 евро
• 160 г / км: малюс 6724 евро
• 170 г / км: малюс 10980 евро
• 180 г / км: малюс 16 810 евро
• > 184 г / км: малус 20000 евро

дополнительные налоги могут применяться в зависимости от классификации транспортного средства.

Особенности страхования КАСКО

Прежде, чем оценить преимущества КАСКО на автомобиль, стоит немного рассказать о самой страховке. В отличие от ОСАГО, она является добровольным видом страховой защиты. Обязательное оформление КАСКО требуется лишь тогда, когда владелец авто приобрел его по кредитному договору, одним из условий которого было приобретение данного полиса у страховщика.

В иных ситуациях, включая первичное приобретение транспортного средства, наличие данного автополиса является исключительной прерогативой собственника машины.

Минусы добровольного автострахования

Как и у любого вида страховой защиты, у добровольного автострахования есть и свои недостатки. Зная плюсы и минусы КАСКО, можно сделать вывод, является ли покупка данного полиса необходимостью.

К числу незначительных минусов КАСКО относится:

• Довольно высокая стоимость. В отличие от ОСАГО, за данную страховку придется заплатить не один десяток рублей.
• Оформление преимущественно в офисах. ОСАГО, по закону РФ, можно оформить онлайн у любого страховщика, имеющего соответствующую лицензию. Полис КАСКО в 9 из 10 страховых компаний можно приобрести только офлайн, то есть, после личного визита в страховую. Часто для оформления страховки требуется личный осмотр автомобиля, что также доставляет ряд неудобств страхователям.
• Обязательный характер при оформлении автокредита. Всем, кто покупает машину в рассрочку в автосалоне или по автокредиту в банке, стоит смириться с тем, что без КАСКО не обойтись. Наличие договора ОСАГО при этом также требуется, согласно закону РФ.

В целом, минусы КАСКО нельзя считать серьезными недостатками, которые могут стать реальной причиной отказа от оформления данной автостраховки. Наличие такого полиса особенно рекомендуется тем, кто обладает дорогим авто. В случае любых бед с машиной страховщик КАСКО возместит все убытки.

Льготы к страховым тарифам по добровольному страхованию имущества

Страховыми организациями, которые осуществляют добровольное имущественное страхование граждан, выработана целая система льгот и скидок, которые можно объединить в три основные группы:

• льготы на непрерывное страхование;
• скидки на безубыточное страхование;
• скидки конкретным категориям страхователей.

Скидки со страхового взноса предоставляются страхователям, которые минимум год, либо более, непрерывно страховали собственное имущество в одной страховой организации, и при этом ни разу на протяжении срока действия договоров не обратились за возмещением, к примеру, при страховке более одного года — скидка составляет пять процентов, двух лет — десять, трех — пятнадцать, пять и более лет — двадцать процентов.

Страхователям, которые определенную число лет (как правило, два-три года) непрерывным образом страховали собственное имущество в одной страховой организации, представляется льготный срок на протяжении одного месяца после завершения последнего страхового договора для оформления идентичного полиса. Если на протяжении льготного срока происходит страховое событие, а новый договор не был заключен, то возмещение уплачивается в соответствии с условиями последнего договора при вычете суммы соответствующего взноса по страхованию.

Некоторые страховые организации при переходе к ним клиентов от иных страховых компаний за новыми страхователями сохраняют право на получение скидки с тарифа и на льготный месяц, которое было получено ими у предыдущих страховщиков.

Страховщики часто используют также представление скидок со страховых премий (до пятидесяти процентов) некоторым категориям страхователей:

• инвалидам;
• пенсионерам;
• блокадникам;
• участникам Великой Отечественной войны;
• страхователям, застраховавшим иные объекты в этой же страховой компании;
• страхователям, имущественная база которых содержится в помещениях, которые охраняются при помощи сигнализации, установленной органами МВД.

Общая величина скидок для одного страхователя, даже обладающего правом на все перечисленные выше скидки, не может быть выше установленного лимита, к примеру, пятидесяти процентов.

Скидки к страховым тарифам по ОМС

Учреждение работодателям надбавок и скидок к тарифам на ОМС от несчастных производственных случаев и заболеваний профессионального характера признается одной из экономических мер, целью которых является обеспечение интереса работодателей в улучшении охраны и условий труда на собственных предприятиях и в организациях. Экономический интерес работодателей заключается в том, что работодатели, у которых степень производственного травматизма минимальна, обладает право претендовать на обретение скидки к тарифу по страхованию. И наоборот: если у работодателя отметки по степени травматизма на производстве превысят показатели, которые установлены действующим законодательством, то работодателю должна устанавливаться надбавка к тарифу по страхованию.

Нормативно-правовую базу Скидки и надбавки к тарифам по взносам «на травматизм» учреждают органы исполнительной власти Фонда социального страхования РФ в границах ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний».

Согласно пункту 1 статьи 22 Закона № 125-ФЗ максимальная величина скидки или надбавки, которая устанавливается работодателю к тарифу по страхованию, не может быть выше сорока процентов от учрежденного страхового тарифа.

Скидку к страховому тарифу ФСС назначает при отсутствии у работодателя на дату подачи заявления:

• недоимок по страховым взносам;
• начисленных штрафов и пеней.

По старому порядку, вопрос по установлению скидки ФСС будет рассматривать лишь при условии:

• внесения работодателем в Фонд страховых взносов за текущий период в учрежденный срок;
• отсутствия неуплат по ним в момент подачи заявления.

Также сэкономить на взносах может каждый работодатель при одновременном соблюдении старых условий:

1. от момента государственной регистрации до года, в котором будет рассчитываться скидка, должно пройти более трех лет. Соответственно, если скидка будет рассчитываться в 2019 году, то компания должна существовать с 2016 года либо ранее;
2. работодатель своевременно должен уплачивать текущие взносы по страхованию на травматизм и не обладать задолженностью за прошлые годы;
3. в предыдущем периоде (год) у работодателя не должно существовать страховых несчастных производственных случаев со смертельным исходом;
4. работодатель должен провести специальную оценку условий труда (аттестацию рабочих мест) и обязательные медосмотры.

Порядок предоставления скидки в ФСС

Наниматель может получать скидку к назначенному ему тарифу взносов по страхованию на травматизм, если все предприятия будут менее тех, что установлены ФСС для ее основного вида деятельности. Если же все результаты организации будут больше, чем аналогичные показатели Фонда социального страхования, тогда работодателю вводится надбавка к страховому тарифу. При этом для получения скидки работодатель обязан своевременно обратиться в отделение ФСС, подав заявление и соответствующую документацию.

С 2018 года Правила получили дополнение: это заявление можно подавать лишь после вступления в юридическую силу значений основных показателей по разновидностям экономической деятельности. Их ФСС утверждает собственным отдельным постановлением на очередной финансовый год.

Наиболее поздний срой, когда можно подавать заявление – 1 ноября. В этом плане ничего не изменилось. То есть, до того, как начнет действовать это постановление, подавать в ФСС заявление на предоставление скидки по основной разновидности деятельности нет смысла.