Справка о налоговой задолженности — как получить документ в элетронном виде в Москве

Есть три варианта:

• Самостоятельно прийти в ИФНС.
• Отправить через Почту России заказное письмо.
• Заполнить электронную форму на сайте lkfl2.nalog.ru или послать запрос через ТКС.

Инструкция по оформлению в личном кабинете онлайн:

можно также лично (на бумаге с печатью и подписью руководителя), по почте России или email (с ЭЦП руководителя ИФНС).
• Имеет смысл узнавать о задолженности хотя бы раз в год, поскольку технические ошибки в порядке получения платежа, халатность или проблемы с оборудованием могут привести к появлению задолженностей.

Как сделать заявку лично?

При подаче заявки на получение справки об отсутствии задолженности по налогам и сборам через отделения необходимо придти в него и написать запрос на документ об отсутствии долгов. Единой формы не существует, но в общем смысле в заявке указываются:

• ФИО, номер паспорта;
• реквизиты компании – наименование, ИНН, адрес (для юрлица);
• наименование и реквизиты отделения ИФСН;
• способ получения результата;
• дату, на которую результат должен быть получен.

Для организации документ заказывает владелец или руководитель. Справку об уплате налогов для физических лиц получает само лицо. В обоих случаях в интересах лица может выступать представитель с нотариальной доверенностью. Его услуги можно заказать в специализированной компании.

Инспекции активно работают через интернет, поэтому документ можно получить в электронной форме на сайте. ФНС разработал для этих целей бланк заявления, он содержит те же пункты, что и в форме, выдающейся при обращении в отделение. Иногда ответ на электронный запрос выдается быстрее.

Как отправить заявку в электронном виде

Отправить заявку в электронном виде можно двумя способами:

• вариант для ЮЛ – через специальную форму по ТКС (п. п. 176, 178 Регламента ФНС), если компания имеет электронный документооборот с налоговой;
• вариант для ФЛ и ЮЛ – завести личный кабинет на сайте lkfl2.nalog.ru и оформить там.

В последнем случае необходимо перейти во вкладку «Расчеты с бюджетом» для ЮЛ или «Переплата/задолженность» для ФЛ. Там вы найдете ссылки на документы – выбирайте нужную и заполняйте форму.

В форме предусмотрен пункт о способе выдачи справки:

• электронный способ – документ будет отправлен по email;
• лично – на почту придет уведомление о том, когда справка будет готова (его нужно распечатать перед походом в ФНС);
• получение по почте – придет уведомление о дате, до наступления которой справка отправится к получателю.

Как отправить заявку по почте?

Заявка отправляется через отделение почты России ценным письмом. Данные вписываются от руки на распечатанном бланке или вносятся на компьютере. Бумага заверяется подписью.

Предусмотрена опись вложения. Если вы отправляете заявку на получение справки об отсутствии задолженности по налогам и сборам по почте, то датой отсчета сроков станет дата вручения адресату почтового оформления. Ее можно уточнить при помощи сервиса отслеживания.

Не уверены, что долгов нет?

Если есть подозрение о наличии долгов перед ИФНС и налоговой, но нет данных об их размере, имеет смысл сначала уточнить информацию в ИФНС (запросить данные о задолженностях), а потом заказывать справку. Лучше отправиться в отделение самостоятельно (или нанять представителя), чтобы на месте выяснить все нюансы.

Что нужно делать:

• Запросить образец заявления – часто в разных отделениях Москвы и области действуют свои образцы, они используются исключительно для удобства работников, поскольку форма подачи заявления не регламентирована;
• Заполнить заявку, указав способ получения результата, сдать ее инспектору, предоставить паспорт (и доверенность, если нужна);
• Через 5 дней получить документы от налогового органа, покрыть все указанные в нем задолженности и платежи, и уже непосредственно подавать заявление на справку об отсутствии задолженности перед налоговой.

Сроки выдачи и действия

В последнем случае руководитель/представитель приходит в операционный зал и забирает документ под роспись. Отметка об этом факте делается в журнале учета. Желательно захватить с собой копии чеков, квитанции об уплате налогов, чтобы в случае обнаружения на бумаге несправедливых задолженностей, предоставить доказательства сотрудникам ИФНС.

Помимо выдачи справки в ее желанном виде есть еще два варианта развития событий:

• Обнаружены небольшие задолженности или штрафы, тогда нужно погасить их и снова отправить заявку (подробнее в ст.45 НК РФ);
• Вместо справки пришло письмо с официальным отказом (возможно при большой задолженности) – в нем же указывается размер налога или долга, который нужно сначала погасить.
• У физического лица или организации есть недоимка, пени или неуплаченные проценты, в документе будет запись о наличии задолженности. Вместе с ней выдается приложение, в котором указываются коды ИФНС, по которым есть неуплаченные долги. Если данные не совпадают, произведите сверку расчетов с ИФНС, чтобы обнаружить и исправить ошибку.

Рекомендуется получить документ в ИФНС (справка об отсутствии налоговой задолженности) непосредственно перед тем, как она будет применена, поскольку срок ее действия ограничен 10-ю днями. Причина простая – задолженность физического лица или ЮЛ может сформироваться достаточно быстро, и через месяц документ не будет отражать реального положения вещей. Поскольку срок ее подготовки составляет всего 5-10 дней, вы можете позволить себе при сборе документов, например, на заем или тендер, заказать ее последней.

Особенности выдачи справки об отсутствии задолженности

Первый сложный момент – срочность. Если у физических лиц нет времени на 10-дневное ожидание, или если организации нужно оперативно получить информацию о сборах для подачи документов на тендер, встает вопрос о срочном получении документа. Для этого есть два основных пути:

• отправиться в ИФНС и уточнить размер пошлины для того, чтобы получить нужные бумаги уже через 1-3 дня;
• заказать услугу получения справки об отсутствии задолженности перед налоговой у консалтинговой компании в Москве или области – потребуется оформление доверенности, все задачи, связанные с получением бумаги и сбора документов берут на себя сотрудники компании.

Последний вариант подходит для случаев, когда времени нет не только на ожидание документов, но и на заполнение заявок, поездки в территориальные отделения, очереди.

Еще один момент – пребывание в другой стране. Все проще, если справка вам нужна в электронном виде – вы можете получить ее через личный кабинет на сайте ФНС. Если справка нужна в бумажном виде, есть несколько вариантов:

• Нанять уполномоченное лицо, которое закажет и заберет справку по доверенности.
• Заказать справку через сайт, выбрать способ получения письмом по адресу регистрации (за границу документы налогоплательщика не высылаются) и попросить кого-то переслать ее вам.
• Если по адресу регистрации в РФ получить справку некому, можно написать заявление, чтобы документы отправлялись по другому адресу (одно условие – он должен присутствовать в ЕГРН). Форма заявления регламентирована Приказом ФНС России.

В двух словах – справка об отсутствии долгов перед бюджетом необходима физическим и юрлицам, которые должны по каким-то причинам подтвердить свою состоятельность. Процесс оформления и выдачи документа определен законодательно – он содержит сведения о том, что все начисленные суммы по штрафам, налогам, сборам были выплачены.

Как и где получить справку

Налогоплательщики достаточно часто сталкиваются с вопросом – где и как получить справку, в которой указана информация об отсутствии задолженности? В первую очередь следует понимать, в каких организациях может потребоваться такой документ.

Чаще всего граждане, систематически оплачивающие налоги, сталкиваются с необходимостью получения справки об отсутствии задолженности в случае подачи иска или жалобы из-за выявления ошибки в проведенных расчетах. Также такой документ может понадобиться в случае необоснованного начисления пени.

Налогоплательщики имеют право заказать справку об отсутствии задолженности по налогам для предоставления в различные учреждения:

• предприятие, на котором гражданин официально трудоустроен;
• в образовательное учреждение;
• при оформлении визы для пересечения границы;
• банковские учреждения для подтверждения отсутствия долга для получения кредита.

Если гражданин принял решение оспорить кадастровую стоимость, ему также понадобится получить справку об отсутствии задолженности по налоговым выплатам.

Если юридическое лицо или индивидуальный предприниматель хотят взять кредит, оформляет гарантийное письмо, подает заявку на участие в государственной закупке или тендере, справка об отсутствии задолженности по налогам является необходимым документом.

Также справка необходимо в случае закрытия предприятия или прекращения функционирования индивидуального предприятия. Кроме того, справка поможет подтвердить деловую репутацию и благонадежность бизнес-партнеров.

Виды справок

Справка о налоговых выплатах может быть представлена тремя разными формами. Одним из видов документа является справка для предоставления при выходе из гражданства Российской Федерации. Для оформления такой справки используется гербовый бланк, необходим документ для рассмотрения посольством и консульскими органами.

Другие виды справок необходимы на протяжении всего срока выплат налогов налогоплательщиков в разных ситуациях:

• форма КНД 1160080: текущее состояние счетов по налоговым выплатам, сборы, пени, штрафы;
• форма КНД 1120101: отсутствие задолженности по налоговым выплатам в день обращения.

Справка формы 1160080 выдается с полной информацией о налогах, сборах, штрафных санкциях в соответствии с обязательствами заявителя.

В случае отсутствия долгов информация в справке данной формы будет отсутствовать. Для получения такой справки потребуется внести необходимые налоговые средства до момента обращения за услугами в Федеральную налоговую службу.

Что касается справки формы 1120101, здесь указывается информация о том, имеется ли задолженность по налогам у налогоплательщика непосредственно на момент обращения гражданина в налоговую службу. В случае отсутствия долгов в документе в специальной графе будет указан прочерк.

Когда предоставляется справка об отсутствии налоговой задолженности?

Справка об отсутствии налоговой задолженности универсальна. Она подтверждает отсутствие задолженности по налоговым сборам и выплатам, перечисляющимся в государственный бюджет. Точные данные в ней не указываются.

Порядок уплаты задолженности в целях выдачи справки предусмотрен статьей 45 Налогового Кодекса. Документ выдается на бумажном носителе или в электронной форме.

Справка об отсутствии долгов по налоговым сборам и перед государственным бюджетом – наименование одного и того же документа. Следует ее отличать от подтверждения перечисления взносов во внебюджетные фонды.

Налоговая инспекция представляет справку об отсутствии налоговой задолженности в следующих ситуациях:

• индивидуальный предприниматель прекращает свою работу;
• компания переводится в новый филиал налоговой инспекции и меняет адрес;
• юридическое лицо принимает участие в аукционах, при подаче документации на конкурс (на основании ФЗ №94 все предприятия, желающие стать участником тендера, обязаны представить этот документ);
• физическое или юридическое лицо получает кредит по договору;
• справка понадобилась контрагентам;
• меняется главный бухгалтер;
• осуществляется расширение предприятия.

*Физлицам необходим такой документ при совершении многочисленных сделок, он свидетельствует о стабильном материальном положении. На основании ФЗ №223, отсутствие задолженности нужно подтвердить компаниям во время госзакупок – это основное условие.

Как получить справку об отсутствии налоговой задолженности КНД 1120101?

Справка об отсутствии налоговой задолженности может быть получена несколькими способами. Есть три варианта:

• самостоятельно в территориальной налоговой инспекции;
• отправить почтой заказное письмо;
• по интернету на сайте налоговой инспекции или направить заявление через ТКС.

Бланки для скачивания:

О задолженности лучше узнавать каждый год. Часто допускаются технические сбои в порядке получения взноса. Могут возникнуть некоторые проблемы с оборудованием, что может привести к образованию долгов.

Как направить запрос по почте?

Заявление отправляется заказным письмом с описью вложения. Заявка заполняется вручную или на компьютере и подписывается налогоплательщиком. Если заявление направляется по почте, то датой отсчета сроков будет дата доставки ее в налоговую инспекцию. Узнать ее можно с помощью специального сервиса Почты России.

Не уверены в отсутствии задолженности?

Если есть сомнения о наличии долгов перед ФНС, но нет информации об их сумме, лучше удостовериться в этом (отправить запрос на предоставление данных о размере задолженности), после получать справку. Для этого лучше прийти в налоговую инспекцию лично.

Что для этого необходимо:

1. Получить образец – часто в разных территориальных налоговых инспекциях они свои и используются для удобства инспекторов. Форма предоставления запроса законом не предусмотрена.
2. Заполнить заявление, указав вариант предоставления информации. Отдать сотруднику ИФНС, предоставив паспорт (при необходимости и доверенность).
3. Через 5 дней забрать справку в налоговой инспекции. Заплатить имеющуюся задолженность.

После уплаты всех долгов можно подать запрос на предоставление справки об отсутствии обязательств перед ФНС.

Сроки предоставления документа и действия

После получения заявления работники ФНС проверяют информацию в ЕФБ. На основании полученных сведений об отсутствии или наличии долгов выдается соответствующий документ. На это уйдет 5-10 дней. Вариант выдачи справки указывается в заявлении. Документ отправляется на электронку, по почте или выдается лично.

В последней ситуации генеральный директор или его представитель приходит в ФНС и забирает справку под роспись. Информация об этом отображается в специальном журнале. Лучше взять с собой ксерокопии квитанции, чеков о погашении задолженности, чтобы в случае несовпадений, представить инспектору подтверждение платежа.

При получении справки возможны разные варианты развития событий:

• есть незначительные долги и штрафы, которые нужно закрыть и заново отправить заявление (статья 45 НК);
• вместо нужного документа поступило письмо с отказом (при наличии значительной задолженности) – в нем будет указана сумма долга, который нужно закрыть;
• у физлица или компании есть недоимки по налогу, проценты или пени.

В письме указывается информация о наличии долга. Вместе с документом предоставляется приложение с кодами налоговой инспекции, по которым имеется задолженность. Если информация не совпадает, проводится проверка расчетов с ФНС, чтобы найти и устранить ошибку.

Справку об отсутствии задолженности по налогам рекомендуется получать, непосредственно перед тем, как она необходима. Срок ее действия – 10 дней. Причина – задолженность у юридического лица или индивидуального предпринимателя могла появиться быстро и спустя 1 месяц информация будет недостоверной.

Заказать справку можно непосредственно перед аукционом или оформлением займа. Срок ее изготовления 5-10 дней.