Тем, кто привык к высоким налогам, может показаться далекой реальностью представление стран, в которых можно жить без налогов.
Вы можете задаться вопросом, как эти страны генерируют достаточно доходов, чтобы выжить, не взимая налогов со своих граждан?
Многие страны с низкими / нулевыми налогами получают государственные доходы из других источников. Это может отличаться в зависимости от страны. Например, многие страны Персидского залива не взимают подоходный налог, потому что они получают огромные доходы от своей государственной нефтяной промышленности.
Кроме того, есть прекрасные островные государства, такие как Багамы и Белиз, где туризм и офшорные финансовые услуги составляют большую часть их налоговых поступлений и ВВП.
Большая часть доходов, поступающих из стран без налогов и с низкими налогами, поступает из оффшорных финансовых секторов. Это означает, что они предлагают привлекательные налоговые льготы для юридических и физических лиц, если они регистрируются и открывают свой бизнес. Такие места, как Сент-Китс и Невис, а также Вануату и Каймановы острова — некоторые из таких мест.
Эти страны могут привлекать огромные объемы иностранных инвестиций благодаря благоприятному для налогообложения законодательству без взимания прямого налога на прибыль.
Итак, ясно, что действительно есть страны, в которых нет налогов, но следующий вопрос заключается в том, можно ли действительно стать резидентом этих стран, чтобы избавиться от необходимости платить налоги. Краткий ответ — да!
Это определенно возможно. Однако это не обязательно легко и может потребовать значительного времени, решимости и во многих случаях значительного богатства. Мы обсудим эти вопросы более подробно позже.
В чем разница между странами с низкими налогами и странами без налогов?
Разница между безналоговыми странами и странами с низкими налогами заключается в том, что в безналоговых странах вообще нет подоходного налога, который часто не включает налогообложение других форм, таких как прирост капитала, удерживаемый налог, корпоративный налог. В настоящее время в мире 23 страны, которые подходят под это описание.
В то время как страны с низкими налогами имеют предельную налоговую ставку, которая обычно не превышает 10%. Страны с низкими налогами могут быть хорошей альтернативой, поскольку они часто имеют лучшую репутацию в области банковского дела и инкорпорации.
Страны с низкими налогами
Есть также страны с чрезвычайно низкими ставками подоходного налога. Сюда входят такие места, как:
- Малайзия
- Доминиканская Республика
- Сингапур
- Республика Чехия
- Мексика
- Гватемала
- Вьетнам
- Андорра
- Белиз
Страны с территориальной налоговой системой облагают налогом доход, полученный только внутри страны, в то время как доход, полученный за границей, не облагается налогом.
Например, если вы цифровой кочевник, ведете онлайн-бизнес или являетесь глобальным инвестором с доходом, полученным во всем мире, став резидентом страны с территориальной налоговой системой в конечном итоге приведет к той же цели, что и проживание в безналоговой страна.
Во многих случаях в странах с низкими налогами и / или территориальными налоговыми системами иностранцам легче получить вид на жительство, чем в странах, свободных от налогов. Это в значительной степени связано с характером экономики стран, свободных от налогов, в которых действуют особые финансовые правила, благоприятствующие определенным отраслям.
Это выходит за рамки данной статьи, поскольку мы сосредоточимся на безналоговых странах, но определенно стоит рассмотреть страны с низкими налогами как хороший альтернативный вариант.
Лучшие страны без налогов
То, что вы решили переехать в страну, где нет подоходного налога, не означает, что вы освобождены от налогов. Чтобы полностью исключить ваши обязательства по уплате подоходного налога, вам необходимо установить налоговое резидентство, что означает переезд вашего места жительства. Это достигается путем получения статуса постоянного жителя, обычно путем подачи заявления на получение соответствующей визы и проживания в стране более 183 дней в году.
Однако, если вы американец, вам не уйти так просто, вы все равно обязаны платить налоги на весь мировой доход, независимо от того, где вы живете. Хотя вы можете вычесть более 120 000 дохода через исключение заработанного дохода Foriegn. Это означает, что вам, скорее всего, не придется платить подоходный налог с любых денег, полученных за границей до 120 000 долларов.
Что-нибудь сверх этого, и вы несете ответственность.
Единственный способ полностью освободиться от налогов, если вы американец, — это возобновить гражданство США. К счастью, лица, имеющие другие паспорта по всему миру, не подпадают под один и тот же жестокий налоговый режим и освобождаются от необходимости платить подоходный налог, если они меняют налоговое резидентство.
Более 20 стран не имеют подоходного налога; однако в большинстве из них либо сложно получить вид на жительство, либо это страны, в которых мало кто хотел бы жить с самого начала. Поэтому мы сузили наш список до 6 стран, в которых нет подоходного налога, с учетом таких факторов, как качество жизни, стоимость жизни и легкость получения вида на жительство.
Список стран без налогообложения
1. Объединенные Арабские Эмираты
ОАЭ — одно из немногих государств Персидского залива, где нет налога на прибыль (в число других входят Кувейт, Оман и Катар), в основном благодаря доходу, полученному от экспорта их нефти. Кроме того, ОАЭ не взимают никаких налогов у источника или корпоративного подоходного налога (для большинства видов бизнеса), а также отсутствует валютный контроль.
Что действительно отличает ОАЭ от своих соседей, так это то, что это одно из государств Персидского залива, в котором легче всего жить и работать. Известные своей самой свободной экономикой в мире, ОАЭ приветствуют иностранные инвестиции и эмигрантов, которые хотят переехать и воспользоваться многочисленными возможностями высокооплачиваемой работы.
Недавно ОАЭ начали выдавать иностранцам 10-летние визы на жительство, которые довольно легко получить. Это очень удобное и функциональное место для жизни, поэтому это одна из лучших безналоговых стран, на которую стоит обратить ваше внимание.
2. Сент-Китс и Невис
Неудивительно, что в полном списке стран без подоходного налога преобладают налоговые гавани Карибского бассейна. И, вероятно, выбор номер один, который позволяет вам легко получить вид на жительство и / или гражданство, — это островное государство Сент-Китс и Невис.
Как и другие страны в этом списке, Сент-Китс и Невис вообще не имеет подоходного налога, как и вообще каких-либо налогов в этом отношении. Они получают большую часть своих доходов от туризма и, как вы уже догадались, от своей офшорной финансовой индустрии.
На Сент-Китс и Невис легко получить постоянное место жительства, и они также предлагают старейшую и самую известную программу гражданства за инвестиции. После разрушительного ущерба, нанесенного ураганом в 2017 году, теперь они предлагают гражданство со скидкой в размере 150000 долларов в свой фонд помощи урагану. Весь процесс получения гражданства может занять менее года.
Это может быть относительно небольшая цена для богатых людей, желающих получить где-нибудь второе гражданство, которое обеспечит значительные налоговые льготы, надежный второй паспорт, не говоря уже о новом доме на одном из самых красивых и очаровательных Карибских островов.
3. Каймановы острова
Каймановы острова — еще одно карибское островное государство без налогов. Подобно Сент-Китсу и Невису, они получают большой доход за счет туризма и оффшорного финансового сектора.
Каймановы острова — одна из стран Карибского бассейна с более высоким рынком сбыта. Стоимость проживания высока, и вам нужно будет инвестировать значительную сумму, чтобы сохранить вид на жительство в течение длительного времени. Тем не менее, это может быть стоящим вариантом для более состоятельных инвесторов, которые предпочли бы остаться в месте, предлагающем первоклассный образ жизни в развитой стране.
Каймановы острова не так известны тем, что предлагают гражданство за инвестиции, но они, как правило, разрешают постоянное проживание тем, кто зарабатывает более 100000 долларов в год и инвестирует значительные суммы в недвижимость или местный бизнес. Следовательно, это жизнеспособный вариант, который стоит рассмотреть.
4. Багамы
Багамы — наш третий рай Карибского бассейна, не облагаемый налогами, в этом списке. Это одно из самых популярных туристических направлений в мире, так что, как вы понимаете, это также отличное место для жизни!
Получить ежегодно обновляемый временный вид на жительство на Багамах за 1000 долларов чрезвычайно просто. Однако вам нужно будет инвестировать не менее 250 000 долларов в недвижимость, чтобы получить постоянное место жительства, что позволяет вам стать налоговым резидентом и, следовательно, полностью избавиться от подоходного налога в долгосрочной перспективе.
У Багамских островов также нет программы гражданства за инвестиции, о которой можно было бы говорить. Значительная сумма денег, которая вам понадобится для поддержания постоянного места жительства, может окупиться тем, кто хочет сбежать в один из самых популярных пляжных райских уголков и налоговых убежищ.
5. Вануату
Тихоокеанский остров Вануату — одна из самых простых, быстрых и дешевых беспошлинных альтернатив странам Карибского бассейна для получения гражданства за инвестиции. При общей стоимости примерно 200 000 долларов вы можете стать счастливым обладателем паспорта Вануату всего за два сногсшибательных месяца!
Единственный потенциальный недостаток Вануату заключается в том, что он достаточно изолирован и, так сказать, «отключен от сети». Часто путешествовать туда может быть немного хлопотно. Тем не менее, это, безусловно, стоящий вариант для тех, кому нужно быстро получить достаточно доступное второе гражданство, чтобы избавиться от налоговых счетов.
6. Монако
Единственная европейская страна в этом списке, Монако стала всемирно известной как одно из лучших безналоговых государств, в которые могут переехать мега-богатые люди.
Монако — красивый и богатый город-государство, расположенный на побережье Средиземного моря на Французской Ривьере. Это также одна из немногих стран, которые не взимают со своих резидентов и граждан нулевой налог.
Получить вид на жительство и / или гражданство в Монако относительно просто, но очень дорого. Вам понадобится как минимум несколько миллионов долларов, чтобы доказать достаточное богатство для получения постоянного места жительства.
Если Монако звучит как идеальное место для вас, вы присоединитесь к элитной группе богатых эмигрантов, ведущих безналоговую роскошную жизнь.
Переезд в страну с низкой налоговой альтернативой
Идея переехать в страну без подоходного налога, естественно, привлекательна. Однако для многих может оказаться практически невозможным переехать в одну из стран, где нет подоходного налога. В большинстве этих стран сложно создать постоянное налоговое резидентство, а стать полноправным гражданином — еще сложнее.
Вот почему, безусловно, стоит также рассмотреть страны с низкими налогами и страны с дружественными территориальными налоговыми системами в поисках подходящего второго места жительства, не облагаемого налогом. Многие из этих стран с территориальным налогообложением значительно облегчают иностранцам получение места жительства, а также расширяют ваш выбор.
Некоторые из лучших вариантов в этой категории включают Гонконг, Сингапур, Малайзию и Панаму. В Малайзии и Панаме особенно простые требования к проживанию. У Панамы есть дополнительное преимущество, заключающееся в минимальных требованиях к физическому присутствию, а это означает, что вам не нужно проживать в Панаме более полугода, чтобы сохранить свое место жительства (как в большинстве других стран).
Если вы цифровой кочевник или международный предприниматель, то становление налоговым резидентом страны с территориальной налоговой системой может фактически предложить те же преимущества, что и страна без каких-либо подоходных налогов.
Как страны функционируют без подоходного налога?
Подоходный налог взимается правительствами с доходов физических и юридических лиц в пределах их юрисдикции. Налоговая система многих стран является прогрессивной (США, Канада, Великобритания, Германия, Франция и пр.), а это означает, что те, кто зарабатывает больше доходов, будут должны платить больше налогов, чем те, кто зарабатывает меньше. Например, в 2017 году средняя ставка федерального индивидуального подоходного налога в США для 1% обеспеченного класса составляла более 25%, по сравнению со ставкой менее 5% для 50% беднейшего населения страны.
Результатом этого является то, что 1% более обеспеченных граждан владеет имуществом на общую чистую стоимость 32,5 трлн. долларов, по сравнению с 1,5 трлн. долларов 50% бедных граждан.
Из 40 стран с самыми высокими предельными налоговыми ставками наибольшая доля налогов приходится на налоги на прибыль которые платят физические лица в 37 странах.
Учитывая, что так много стран полагаются на подоходный налог для получения дохода страны, легко предположить, что любое государство, которое не взимает подоходный налог, будет недофинансирована. Этого не должно быть, если у страны есть альтернативный основной источник дохода.
В мире существует 23 страны, где вообще нет подоходного налога. Из этого числа 6 стран богаты запасами сырой нефти, добыча которой подразумевает большую государственную ренту. Кроме того, само отсутствие подоходного налога не означает, что в этих странах предлагается жизнь совсем без налогов.
Багамы, например, получают свои доходы за счет налогов на добавленную стоимость (НДС), налогов на недвижимость, деятельность казино, импортных пошлин, гербовых и лицензионных сборов.